这部小说创作于本世纪30年代初，故事的背景同样也发生在这一时期。南亚次大陆某国巴司库（作者虚构的某国城市名字）发生暴乱。英国领事馆领事康恩、副领事马尔逊、美国人巴纳德和传教士布琳克洛小姐于5月20日乘坐一架小型飞机撤离巴司库，欲飞往巴基斯坦的白夏瓦。

飞行途中，他们发现飞机离开了原定航线，沿着喜马拉雅山脉由西向东偏北方向飞行，飞行员也不是平时的费纳，而是个带武器的陌生人。他们这才发现飞机被劫持了，但是他们手无寸铁，对此无可奈何。

最后飞机出现故障降落在一座狭长的山谷口，飞行员在迫降中深受重伤，但是四乘客却安然无恙。第二天清晨，飞行员在临死前断断续续地说，这裏是中国藏区，附近有一座叫香格里拉的喇嘛寺，他们只有到那里才能找到食宿。当他们正准备向香格里拉走去时，一位由十几个藏民簇拥着能讲一口纯正英语的张姓汉族老人出现了。老人告诉他们，这裏叫蓝月山谷，是进香格里拉的唯一通道。

张带着他们爬山攀岩，几乎走了一天，最后终于到达一座喇嘛寺——香格里拉的中心。喇嘛寺领导着整个山谷，形成香格里拉社会。香格里拉的所有领域，在处理各教教派、各民族、人与人、人与自然的关系时都遵守着“适度”的美德。香格里拉的领导者认为人的行为有过度、不及和适度三种状态，过度和不及是罪恶的根源，只有适度才是完美的，这使得香格里拉社会祥和安宁。

在香格里拉，康恩和张以及最高喇嘛进行多次交谈，探讨了一系列宗教、哲学问题。康威是一个“精神和肉体”两方面均十分优秀的年轻人。通过交谈，他已和最高喇嘛建立了一种类似友谊的心灵感应，而最高喇嘛也有意选康威做他的继承人。事实上，这也正是他们的飞机降落在香格里拉的真正原因。

小说描绘了一个隐藏在中国西南部的净土乐园——充满祥和、宁静、永恒和神秘色彩的藏族生息之地。小说中，作者描绘了一个美丽的王国。在那里，三条河流交汇在一起，群山高耸入云，山顶白雪皑皑，脚下深草成茵，覆盖大地。

《消失的地平线》發表后，成为当时的最畅销书并获得英国着名的霍桑登文学奖。1944年，好莱坞投资250万美元将小说搬上银幕，将香格里拉的名声推向高峰，主题歌《这美丽的香格里拉》随之传遍全球，当时，《不列颠文学家辞典》称此书的功绩之一是为英语词汇创造了“世外桃源”一词。

萧逸臣当然不相信现实中存在着真正的香格里拉，虚构的艺术形象不等于是现实。希尔顿笔下的“香格里拉”讲的是一个虚构的故事，人们不可能在现实生活中找到与之完全相同的真实事件。

但是根据《消失的地平线》一书的启迪，西方世界的人们深深领悟“香格里拉”这个世外桃源宁静祥和、人与人、人与自然和谐相处的自然外型后，本着去世外桃源追求美好生活的愿望，去香格里拉陶冶情操，感悟西部藏区独有的哲学内涵的目标，纷纷踏足在西藏、尼泊尔、印度、喀拉昆仑及中国的东部藏区，掀起了半个多世纪的寻找香格里拉热。

萧逸臣认为《消失的地平线》一书，最吸引人之处是对人类一处极其隐秘的净土的生动描述，是对人类理想社会的一种美好展望。这一净土的吸引人之处不仅在于其受大山大川阻隔的深远难涉，还在于净土中的文化韵味的确引人入胜。这一描写不仅符合人类对精神境界的追求的惯常做法，也与藏文化中探寻香巴拉的说法极为吻合。

“你了解这个故事那就再好不过了，我的想法是请你来改编这部小说。”斯皮尔伯格简单的说了一下自己的想法，他一直很喜欢这类密境探险类题材的电影，早在《侏罗纪公园》系列影片中，他就表现出了这种倾向，一个与世隔绝的小岛和一个被崇山峻岭包围的山谷，一个存于现今的史前世界和一个独立的世外桃源。斯皮尔伯格在这部小说里找到了很多他感兴趣的地方。

“这部影片必须到中国的藏区去拍摄，如果能够再加入一些好莱坞成熟的特效制作技术，那么这确实是很一个不错的想法！”萧逸臣点点头，在他的印象中斯皮尔伯格可从来没有拍摄过这样一部电影，很可能是因为自己的出现，斯皮尔伯格才会注意到这部小说，进而产生出了翻拍这部电影的想法。